Система внутренних контролей в компании. Фрод не пройдёт
Коротко о том, зачем в компании нужна служба безопасности.
Согласно украинской статистике, лишь единицы собственников задумываются о корпоративной безопасности. Не о той безопасности, которая ограничивается таблицей на двери- приемная народного депутата, наклейкой - «приватна власність адвоката» либо отсутствием возле входной двери таблички с названием компании, а о реальной корпоративной безопасности с прописанными регламентами системой внутренних контролей: системой комплаенс, WBS - whistle blowing system - системой обратной связи, наличием службы внутреннего аудита, службы финансового контроллинга, службы СЭБ (службы экономической безопасности), системы кибер безопасности, внешнего форензиста и аудиторской компании с международным именем.
«Ведь это такая громадная инфраструктура и на ее формирование, наладку и содержание уйдёт столько времени» - скажет большинство собственников. Как показывает реальная практика, итогом отсутствия описанных выше элементов становятся гораздо большие потери: активов, денег, репутации, иногда в десятки и сотни раз превышающие бюджет наладки и содержания инфраструктуры безопасности; Большинство ответов акционеров на предложение сделать оverall forensic check up бизнеса отвечают - форензик диагностика бизнеса, отвечают:
- Сейчас не до этого, мы с головой поглощены операционкой;
- У нас не забюджетированы деньги в этом году на безопасность;
- Нам сейчас не до этого, так как мы боремся за рынки сбыта с конкурентами;
- Мы сейчас в процессе получения кредита в банке и все силы брошены туда;
- У нас в компании некому заниматься предоставлением документов для форензистов;
- У нас сейчас начинается сезон, и нет времени;
- Я уезжаю в отпуск, потом вернёмся к этому вопросу или банальное - ПОТОМ!
А вот когда наступает - ПОТОМ, иногда уже попросту поздно как в одном случае с диванным акционером, который по итогам возвращения в операционный контроль увидел что миноритарный акционер попросту вывел деньги на связанные лица, по средством предоставления фин. помощи при этом компания погрязла во внебалансовых кредитах от физ. лиц и кредитах от карманных коммерческих банках взятых под повышенные коэффициенты залогов завышенные проценты и ещё под личное поручительство мажоритарного акционера, который прописывал документы не глядя, доверяя своему миноритарному партнёру, а деньги выделенные на капитальное строительство были попросту выведены из компании и потрачены на собственные потребности, а стройка шла под честное слово с минимальной предоплатой. Одно из правил форензик гласит- выход из операционного контроля Собственника равен потере бизнеса.
Выходя из бизнеса, не забудьте как следует обезопасить входную дверь своей компании, начиная от постановки элементарной физической безопасности, заканчивая ведением бухгалтерского учета на базе блокчейн - один из последних трендов в бухгалтерском учете. Ведь одним из наиболее распространённых Фродов согласно - (англ. Fraud tree) - дереву мошенничества, является искажение финансовой отчетности - на англ. сленге - to cook the book. Ведь ведение учета на основе блокчейн на 101% нивелирует возможность удаления в учете бухгалтерских операций, чем очень часто грешат бухгалтера, в разрезе различных целей, нередко отправки денег на связанные компании с целью личной наживы. Как например в одной компании с средней годовой ЗП в 1 тыс. $, бухгалтер умудрилась купить пару квартир, новую машину и отправить сына на контрактное обучение в самый дорогой ВУЗ страны. При этом будучи не в браке, имея 100% занятость по основному месту работы. Отсюда второе правило форензик: всегда сопоставляйте образ жизни подозреваемого с его совокупным доходом.
Итак, должным образом выстроенная система внутренних контролей, позволит сэкономить Вам миллионы иногда даже долларов.
- Судовий захист при звернені стягнення на предмет іпотеки, якщо таке майно не відчужено Євген Морозов 13:02
- Система обліку немайнової шкоди: коли держава намагається залікувати невидимі рани війни Світлана Приймак 11:36
- Чому енергетичні та газові гіганти обирають Нідерланди чи Швейцарію для бізнесу Ростислав Никітенко 08:47
- 1000+ днів війни: чи достатньо покарати агрессора правовими засобами?! Дмитро Зенкін вчора о 21:35
- Горизонтальний моніторинг як сучасний метод податкового контролю Юлія Мороз вчора о 13:36
- Ієрархія протилежних правових висновків суду касаційної інстанції Євген Морозов вчора о 12:39
- Чужий серед своїх: право голосу і місце в політиці іноземців у ЄС Дмитро Зенкін 20.11.2024 21:35
- Сталий розвиток рибного господарства: нові можливості для інвестицій в Україні Артем Чорноморов 20.11.2024 15:59
- Кремль тисне на рубильник Євген Магда 20.11.2024 15:55
- Судова реформа в контексті вимог ЄС: очищення від суддів-корупціонерів Світлана Приймак 20.11.2024 13:47
- Як автоматизувати процеси в бізнесі для швидкого зростання Даніелла Шихабутдінова 20.11.2024 13:20
- COP29 та План Перемоги. Як нашу стратегію зробити глобальною? Ксенія Оринчак 20.11.2024 11:17
- Ухвала про відмову у прийнятті зустрічного позову підлягає апеляційному оскарженню Євген Морозов 20.11.2024 10:35
- Репарації після Другої світової, як передбачення майбутнього: компенсації постраждалим Дмитро Зенкін 20.11.2024 00:50
- Що робити під час обшуку? Сергій Моргун 19.11.2024 19:14
-
Віктор Ющенко та партнери відчужили право на видобуток газу на Полтавщині
Бізнес 146580
-
"Ситуація критична". У Кривому Розі 110 000 жителів залишаються без опалення
Бізнес 21145
-
Що вигідно банку – невигідно клієнту. Які наслідки відмови Monobank від Mastercard
Фінанси 8554
-
Як тренування в спортзалі можуть нашкодити: помилки початківців
Життя 7635
-
Найбільший роботодавець і платник податків Херсонської області збанкрутував через війну
Бізнес 6082