Статистика 2024: Як форензик допомагає виявити фінансові злочини

До вашої уваги 10 статистичних фактів про фінансові розслідування у 2024 році.

1. Загальна виручка компаній, які було перевірено - 96,21 млрд. $;
2. Виявлено ризиків на 1,98 млрд. $.
3. Статистика звернень: 87 % звернень - від власників бізнесу, 5 % - звернень - від голів СБ, 8% - звернень - від топменеджерів компаній;
4. Статистика підозрюваних: у 82 % випадків підозрювані - топ- менеджери компаній, у 10 % - партнери в бізнесі, у 8 % - зовнішні загрози у вигляді конкурентів, держави тощо.
5. Предмет звернення: 79 % - підозра наявності недобросовісних схем в компанії (матрьошка форензик), 11 % - проведення процедури форензик з метою підтвердження основних фінансових показників компанії для розходу партнерів в бізнесі; 5 % - проведення процедури форензик з метою спростування звинувачень збоку правоохоронних органів в рамках кримінального процесу, 2,5 % - проведення процедури форензик при купівлі нового бізнесу, 2,5 % - проведення процедури форензик при зайнятті топменеджером нової позиції в компанії;
6. В 80% випадків після проведення незалежного розслідування, в компанії починаються кадрові зміни.
7. В більш ніж 50% випадків, до фроду причетні чоловіки;
8. В 65% випадків в компанії трапляється кооперація топменеджерів, що в даному випадку приносить компанії більші збитки, ніж коли менеджер діє самотужки;
9. В 10% випадків, власник в курсі наявних недобросовісних схем в компанії, але не хоче проводити розслідування;
10. В менш ніж 3-х % проведених розслідувань, особи що перевірялись самі зізнались у скоєнні фінансового злочину.

Також, до Вашої уваги 10 фактів - аксіом отриманих емпіричним шляхом, як результат проведених фінансових розслідувань та процедури форензик, отже:

1. Неспівпадіння стилю життя та фактичних заробітків часто видає шахрая, адже гроші це енергія, яка знаходить свій прояв у вигляді активів;
2. Форензик - це дуже важливий інструмент перевірки пульсу кожної компанії на предмет наявності недобросовісних схем та визначення реального фінансового результату компанії;
3. В переважній кількості компаній, наявні фроди незаконного викривлення фін. звітності, незаконного відчуження активів та корупційних ризиків.
4. Компанія, яка жодного разу не проходила процедуру фінансового аудиту чи форензик аудиту, має ризик присутності недобросовісних дій із 100 % вірогідністю;
5. Довіра - є однією з найголовніших причин виникнення фродів в компаніях;
6. Власники бізнесу не завжди готові до правди що в їх бізнесі фінансовий бардак. І саме ця неготовність до змін в компані досить части спричинює зростання сум знайдених фродів у майбутньому.
7. Якщо хочете знайти недобросовісні дії, слідуйте за готівкою.
8. Свідченням того, що в Вашій компанії є недобросовісні схеми - це в першу чергу падіння основних фінансових показників Вашої компанії, в першу чергу виручки (англ. revenue). Також, варто зазначити, що шахраї викривлять фінансову звітність для того, щоб приховати реальний негативний фін. результат від власника (збиток) або навпаки - надприбуток, тому варто пам’ятати що прибуток на папері, не означає прибуток компані по суті та перевіряти ретельно фін. результат.
9. Варто пам’ятати, що вдосконалення систем внутрішніх контролів - це процес динамічний, адже в той час, як Ви вдосконалюєте системи контролів, фінансові шахраї намагаються їх обійти;
10. Вихід з операційного контролю= втрата бізнесу.

Пильнуйте за своїм бізнесом.