Система внутренних контролей в компании. Фрод не пройдёт
Коротко о том, зачем в компании нужна служба безопасности.
Согласно украинской статистике, лишь единицы собственников задумываются о корпоративной безопасности. Не о той безопасности, которая ограничивается таблицей на двери- приемная народного депутата, наклейкой - «приватна власність адвоката» либо отсутствием возле входной двери таблички с названием компании, а о реальной корпоративной безопасности с прописанными регламентами системой внутренних контролей: системой комплаенс, WBS - whistle blowing system - системой обратной связи, наличием службы внутреннего аудита, службы финансового контроллинга, службы СЭБ (службы экономической безопасности), системы кибер безопасности, внешнего форензиста и аудиторской компании с международным именем.
«Ведь это такая громадная инфраструктура и на ее формирование, наладку и содержание уйдёт столько времени» - скажет большинство собственников. Как показывает реальная практика, итогом отсутствия описанных выше элементов становятся гораздо большие потери: активов, денег, репутации, иногда в десятки и сотни раз превышающие бюджет наладки и содержания инфраструктуры безопасности; Большинство ответов акционеров на предложение сделать оverall forensic check up бизнеса отвечают - форензик диагностика бизнеса, отвечают:
- Сейчас не до этого, мы с головой поглощены операционкой;
- У нас не забюджетированы деньги в этом году на безопасность;
- Нам сейчас не до этого, так как мы боремся за рынки сбыта с конкурентами;
- Мы сейчас в процессе получения кредита в банке и все силы брошены туда;
- У нас в компании некому заниматься предоставлением документов для форензистов;
- У нас сейчас начинается сезон, и нет времени;
- Я уезжаю в отпуск, потом вернёмся к этому вопросу или банальное - ПОТОМ!
А вот когда наступает - ПОТОМ, иногда уже попросту поздно как в одном случае с диванным акционером, который по итогам возвращения в операционный контроль увидел что миноритарный акционер попросту вывел деньги на связанные лица, по средством предоставления фин. помощи при этом компания погрязла во внебалансовых кредитах от физ. лиц и кредитах от карманных коммерческих банках взятых под повышенные коэффициенты залогов завышенные проценты и ещё под личное поручительство мажоритарного акционера, который прописывал документы не глядя, доверяя своему миноритарному партнёру, а деньги выделенные на капитальное строительство были попросту выведены из компании и потрачены на собственные потребности, а стройка шла под честное слово с минимальной предоплатой. Одно из правил форензик гласит- выход из операционного контроля Собственника равен потере бизнеса.
Выходя из бизнеса, не забудьте как следует обезопасить входную дверь своей компании, начиная от постановки элементарной физической безопасности, заканчивая ведением бухгалтерского учета на базе блокчейн - один из последних трендов в бухгалтерском учете. Ведь одним из наиболее распространённых Фродов согласно - (англ. Fraud tree) - дереву мошенничества, является искажение финансовой отчетности - на англ. сленге - to cook the book. Ведь ведение учета на основе блокчейн на 101% нивелирует возможность удаления в учете бухгалтерских операций, чем очень часто грешат бухгалтера, в разрезе различных целей, нередко отправки денег на связанные компании с целью личной наживы. Как например в одной компании с средней годовой ЗП в 1 тыс. $, бухгалтер умудрилась купить пару квартир, новую машину и отправить сына на контрактное обучение в самый дорогой ВУЗ страны. При этом будучи не в браке, имея 100% занятость по основному месту работы. Отсюда второе правило форензик: всегда сопоставляйте образ жизни подозреваемого с его совокупным доходом.
Итак, должным образом выстроенная система внутренних контролей, позволит сэкономить Вам миллионы иногда даже долларов.
- Юридичне регулювання sweepstakes: основні аспекти та огляд за юрисдикціями Роман Барановський 16:19
- Нелегальний ринок тютюну: як зупинити мільярдні втрати для бюджету України? Андрій Доронін 15:05
- Перевірка компаній перед M&A: аудит, юридичні аспекти та роль менеджера Артем Ковбель 02:12
- Адвокатура в Україні потребує невідкладного реформування Лариса Криворучко 01:14
- Ретинол і літо: якими ретиноїдами можна користуватися влітку Вікторія Жоль вчора о 09:44
- К вопросу о гегелевских законах диалектики. Дискуссия автора с ИИ в чате ChatGPT Вільям Задорський вчора о 06:23
- Рекордні 8549 заяв на суддівські посади: що стоїть за ключовою цифрою пʼятого добору? Тетяна Огнев'юк 31.03.2025 21:11
- Med-Arb: ефективна альтернатива традиційному врегулюванню спорів Наталія Ковалко 31.03.2025 17:54
- Искусство наступать на грабли Володимир Стус 31.03.2025 17:05
- Нова судова практика – відсутній обов’язок надсилання копії скарги виконавцю Андрій Хомич 31.03.2025 16:01
- НАБУ: невиправдані надії Георгій Тука 31.03.2025 15:48
- Податкове резидентство для енерготрейдерів з іноземними бенефіціарами Ростислав Никітенко 31.03.2025 12:41
- Фінансова модель університетів майбутнього Віталій Кухарський 31.03.2025 12:21
- Шукайте жінку! Білоруський варіант Євген Магда 31.03.2025 09:09
- Спільний контроль у бізнесі: чому статус має значення? Анастасія Полтавцева 30.03.2025 19:23
-
У рейтингу мільярдерів Forbes з'явилось поповнення від України
Бізнес 34347
-
Колишній власник Галі Балуваної пояснив вихід з бізнесу: Було некомфортно
Бізнес 27994
-
"Супутник Притули" змінив правила гри: як Україна вплинула на фінський космічний бізнес
13189
-
Треба багато, але окупності нема. Чому в Україні так довго будуються скляні заводи
Бізнес 9656
-
Порошенко показав декларацію за 2024 рік: заробив понад 4 млрд грн
Бізнес 8463