Центральний Реєстр Реальних Бенефіціарів (CRBR)
Центральний Реєстр Реальних Бенефіціарів (CRBR) - З 13 жовтня 2019 року кожна польська компанія, створена у формі товариства з обмеженою відповідальністю
З 13 жовтня 2019 року кожна польська компанія, створена у формі товариства з обмеженою відповідальністю, командитні товариства, акціонерні товариства і т.д., зобов’язані розміщувати інформацію про своїх фактичних бенефіціарних власників, тобто про фізичних осіб, які здійснюють прямий або опосередкований контроль над компанією, у новоствореного реєстрі. Частка фізичних осіб, про яких необхідно повідомляти, у капіталі товариства має становити 25% і більше.
ЩО ТАКЕ ЦЕНТРАЛЬНИЙ РЕЄСТР РЕАЛЬНИХ БЕНЕФІЦІАРІВ?
З 13 жовтня 2019 року вступили зміни до Закону від 1 березня 2018 року про протидію відмиванню грошей та фінансуванню тероризму, в частині початку дії Центрального реєстру реальних бенефіціарів. Положення цього Закону реалізують IV Директиву (ЄС) 2015/849 Європейського Парламенту та Ради від 20 травня 2015 року щодо запобігання використанню фінансової системи для відмивання грошей чи фінансування тероризму, що називається IV Директивою щодо протидії відмиванню коштів.
Метою створення Центрального реєстру реальних бенефіціарів є забезпечення прозорості. Відповідно до IV Директиви щодо протидії відмиванню коштів, повинна бути визначена кожна фізична особа, яка володіє юридичною особою чи контролює її. Щоб забезпечити максимальну прозорість, держави-члени ЄС зобов'язані зберігати дані про бенефіціарних власників у центральних реєстрах, доступ до яких матимуть уповноважені органи та організації.
КОМУ ПОТРІБНО ЗВІТУВАТИ?
Кожна компанія повинна повідомити необхідну інформацію до CRBR протягом 7 днів після внесення інформації про компанію до Державного судового реєстру (KRS). Обов’язок подавати повідомлення до CRBR покладається на особу, уповноважену представляти компанію.
Звіти складаються в електронному вигляді, без будь-яких оплат.
Компанії, які були внесені до Державного судового реєстру до дати роботи Реєстру, мають шість місяців, щоб виконати зобов'язання щодо реєстрації фактичних бенефіціарів. Тож кінцевий термін для цих суб’єктів - 13 квітня 2020 року.
ЯКУ ІНФОРМАЦІЮ ПОТРІБНО ПОВІДОМИТИ?
Інформація про фактичних бенефіціарів суб'єкта господарювання, тобто фізичних осіб, які здійснюють прямий чи опосередкований контроль над компанією через свої повноваження, які можуть виникати як з юридичних, так і з фактичних обставин, надсилається до Центрального реєстру реальних бенефіціарів.
Додаток містить такі дані: ім’я та прізвище такої особи, громадянство, країна проживання, номер PESEL або дата народження та інформацію про розмір та характер участі або прав, наданих бенефіціару.
ЯК ПОДАТИ ЗАЯВКУ?
Важливо, що заявка повинна супроводжуватися кваліфікованим електронним підписом або підтвердженим профілем ePUAP. Закон не передбачає можливості подання інформації за дорученням.
ХТО МОЖЕ ОТРИМАТИ ДАНІ З РЕЄСТРУ?
Польський законодавець вирішив, що Реєстр реальних бенефіціарів є загальнодоступним, а інформація, зібрана в Реєстрі, повинна бути доступною безкоштовно. Дані, внесені до Реєстру, використовують презумпцію правдивості, і особи, зобов’язані складати звіти, несуть відповідальність за шкоду, заподіяну через повідомлення неправдивих даних до Реєстру.
Штрафні санкції за невиконання зобов’язань протягом строку визначеного Законом можуть складати до 1 000 000 злотих.
- Відповідальність батьків за шкоду, завдану дитиною: кейс наїзду на пішохода Артур Кір’яков вчора о 09:28
- Кібербезпека в руках людей: чому найслабша ланка – не код, а співробітник? Михайло Зборовський 02.05.2025 14:56
- "Дачна революція": Верховний Суд дозволив реєстрацію місця проживання у дачному будинку Арсен Маринушкін 02.05.2025 13:48
- Відповідальність батьків за тілесні ушкодження, завдані їхніми малолітніми дітьми Артур Кір’яков 02.05.2025 09:28
- Економіка агресора радує своїм падінням Володимир Горковенко 01.05.2025 20:07
- Пенсійна реформа 2025 року Андрій Павловський 01.05.2025 18:17
- Все про ПДВ: коротка інструкція від адвоката Сергій Пагер 01.05.2025 09:52
- Инструкция для семей: как проверить статус военного и оформить необходимые выплаты Віра Тарасенко 30.04.2025 23:25
- Схеми "золотих паспортів" у ЄС під забороною: удар по російських олігархах Володимир Горковенко 30.04.2025 23:08
- Захист прав національних спільнот – основний критерій вступу України в Європейський Союз Сергій Пєтков 30.04.2025 18:12
- Час убезпечувати тил Євген Магда 30.04.2025 15:36
- Шанс або вирок: як бути бізнесу в епоху цифрової трансформації Богдан Данилко 30.04.2025 15:16
- Звільнення багатодітних батьків від оподаткування на об’єкти житлової нерухомості Юрій Стеценко 30.04.2025 13:39
- Це не працює в B2B-маркетингу: як уникнути найпоширеніших помилок Алла Болоховська 30.04.2025 11:46
- Проєкт регулювання криптоактивів в UK Олександр Черних 30.04.2025 11:00
-
Сотні КАБів щодня, евакуації з області та весна. Як живуть прифронтові Суми і Сумщина
10839
-
Anti-age міфи: що насправді працює, а що — просто маркетинг
Життя 6346
-
Нерухомість генерала РФ Капашина передали в управління компанії українського ветерана
Бізнес 6043
-
Україна не допустить союзників Росії до відбудови. У "нейтральних" не буде пріоритету
Бізнес 4694
-
Україна та Ізраїль наново вчать світ, що мораль вимагає протистояти злу
Думка 4220