Система внутренних контролей в компании. Фрод не пройдёт
Коротко о том, зачем в компании нужна служба безопасности.
Согласно украинской статистике, лишь единицы собственников задумываются о корпоративной безопасности. Не о той безопасности, которая ограничивается таблицей на двери- приемная народного депутата, наклейкой - «приватна власність адвоката» либо отсутствием возле входной двери таблички с названием компании, а о реальной корпоративной безопасности с прописанными регламентами системой внутренних контролей: системой комплаенс, WBS - whistle blowing system - системой обратной связи, наличием службы внутреннего аудита, службы финансового контроллинга, службы СЭБ (службы экономической безопасности), системы кибер безопасности, внешнего форензиста и аудиторской компании с международным именем.
«Ведь это такая громадная инфраструктура и на ее формирование, наладку и содержание уйдёт столько времени» - скажет большинство собственников. Как показывает реальная практика, итогом отсутствия описанных выше элементов становятся гораздо большие потери: активов, денег, репутации, иногда в десятки и сотни раз превышающие бюджет наладки и содержания инфраструктуры безопасности; Большинство ответов акционеров на предложение сделать оverall forensic check up бизнеса отвечают - форензик диагностика бизнеса, отвечают:
- Сейчас не до этого, мы с головой поглощены операционкой;
- У нас не забюджетированы деньги в этом году на безопасность;
- Нам сейчас не до этого, так как мы боремся за рынки сбыта с конкурентами;
- Мы сейчас в процессе получения кредита в банке и все силы брошены туда;
- У нас в компании некому заниматься предоставлением документов для форензистов;
- У нас сейчас начинается сезон, и нет времени;
- Я уезжаю в отпуск, потом вернёмся к этому вопросу или банальное - ПОТОМ!
А вот когда наступает - ПОТОМ, иногда уже попросту поздно как в одном случае с диванным акционером, который по итогам возвращения в операционный контроль увидел что миноритарный акционер попросту вывел деньги на связанные лица, по средством предоставления фин. помощи при этом компания погрязла во внебалансовых кредитах от физ. лиц и кредитах от карманных коммерческих банках взятых под повышенные коэффициенты залогов завышенные проценты и ещё под личное поручительство мажоритарного акционера, который прописывал документы не глядя, доверяя своему миноритарному партнёру, а деньги выделенные на капитальное строительство были попросту выведены из компании и потрачены на собственные потребности, а стройка шла под честное слово с минимальной предоплатой. Одно из правил форензик гласит- выход из операционного контроля Собственника равен потере бизнеса.
Выходя из бизнеса, не забудьте как следует обезопасить входную дверь своей компании, начиная от постановки элементарной физической безопасности, заканчивая ведением бухгалтерского учета на базе блокчейн - один из последних трендов в бухгалтерском учете. Ведь одним из наиболее распространённых Фродов согласно - (англ. Fraud tree) - дереву мошенничества, является искажение финансовой отчетности - на англ. сленге - to cook the book. Ведь ведение учета на основе блокчейн на 101% нивелирует возможность удаления в учете бухгалтерских операций, чем очень часто грешат бухгалтера, в разрезе различных целей, нередко отправки денег на связанные компании с целью личной наживы. Как например в одной компании с средней годовой ЗП в 1 тыс. $, бухгалтер умудрилась купить пару квартир, новую машину и отправить сына на контрактное обучение в самый дорогой ВУЗ страны. При этом будучи не в браке, имея 100% занятость по основному месту работы. Отсюда второе правило форензик: всегда сопоставляйте образ жизни подозреваемого с его совокупным доходом.
Итак, должным образом выстроенная система внутренних контролей, позволит сэкономить Вам миллионы иногда даже долларов.
- Відповідальність батьків за шкоду, завдану дитиною: кейс наїзду на пішохода Артур Кір’яков вчора о 09:28
- Кібербезпека в руках людей: чому найслабша ланка – не код, а співробітник? Михайло Зборовський 02.05.2025 14:56
- "Дачна революція": Верховний Суд дозволив реєстрацію місця проживання у дачному будинку Арсен Маринушкін 02.05.2025 13:48
- Відповідальність батьків за тілесні ушкодження, завдані їхніми малолітніми дітьми Артур Кір’яков 02.05.2025 09:28
- Економіка агресора радує своїм падінням Володимир Горковенко 01.05.2025 20:07
- Пенсійна реформа 2025 року Андрій Павловський 01.05.2025 18:17
- Все про ПДВ: коротка інструкція від адвоката Сергій Пагер 01.05.2025 09:52
- Инструкция для семей: как проверить статус военного и оформить необходимые выплаты Віра Тарасенко 30.04.2025 23:25
- Схеми "золотих паспортів" у ЄС під забороною: удар по російських олігархах Володимир Горковенко 30.04.2025 23:08
- Захист прав національних спільнот – основний критерій вступу України в Європейський Союз Сергій Пєтков 30.04.2025 18:12
- Час убезпечувати тил Євген Магда 30.04.2025 15:36
- Шанс або вирок: як бути бізнесу в епоху цифрової трансформації Богдан Данилко 30.04.2025 15:16
- Звільнення багатодітних батьків від оподаткування на об’єкти житлової нерухомості Юрій Стеценко 30.04.2025 13:39
- Це не працює в B2B-маркетингу: як уникнути найпоширеніших помилок Алла Болоховська 30.04.2025 11:46
- Проєкт регулювання криптоактивів в UK Олександр Черних 30.04.2025 11:00
-
Сотні КАБів щодня, евакуації з області та весна. Як живуть прифронтові Суми і Сумщина
10839
-
Anti-age міфи: що насправді працює, а що — просто маркетинг
Життя 6346
-
Нерухомість генерала РФ Капашина передали в управління компанії українського ветерана
Бізнес 6043
-
Україна не допустить союзників Росії до відбудови. У "нейтральних" не буде пріоритету
Бізнес 4694
-
Україна та Ізраїль наново вчать світ, що мораль вимагає протистояти злу
Думка 4220