Из юридической практики. К вопросу о размещении физическими лицами валютных ценностей за границами Украины
Если, у Вас внезапно обнаружился дядя в Австралии, и он оставил Вам небольшое наследство в виде кругленькой или квадратненькой суммы в иностранной валюте. Или, если Вам вздумалось открыть себе депозитный счет в Швейцарской конфедерации – для Вас будут
Если, у Вас внезапно обнаружился дядя в Австралии, и он оставил Вамнебольшое наследство в виде кругленькой или квадратненькой суммы в иностранной валюте. Или, если Вам вздумалосьоткрыть себе депозитный счет в Швейцарской конфедерации – для Вас будутнебезынтересными нормы интереснейшего документа «Положення про порядок видачіНаціональним банком України індивідуальних ліцензій на розміщення резидентами(юридичними та фізичними особами) валютних цінностей на рахунках за межамиУкраїни, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 14.10.2004 року, № 485».
Оказывается гражданинУкраины, с одной стороны, может иметь счет в иностранном банке, в соответствиис п. 1.4 «Без ліцензії з дотриманням законодавстваУкраїнирозміщують валютні цінності та здійснюють інші операції черезрахункитакі резиденти:…фізична особа під час її перебування закордоном».
С другой стороны: «Якщо фізична особа під час перебування закордоном відкрила рахунок і бажає після повернення в Україну надалі проводитиоперації через цей рахунок, то вона має звернутися до Управління для отриманняліцензії в порядку, передбаченому цим Положенням» (п. 3.2), «Про факт відкриття рахунку резидент (крімтих, які зазначені в пункті 1.4) у триденний строк зобов'язаний повідомититериторіальне управління Національного банку за своїм місцезнаходженням/місцемпроживання», (п. 1.15), «Дата видачіліцензії має передувати даті розміщення валютних цінностей на рахунку» (п.1.9).
Таким образом, получается,что гражданин Украины, который официально работает за рубежом, имеет правооткрыть счет в иностранном банке для получения зарплаты. В то же время, если онприедет на выходные в гости домой (в Украину) не закрыв счет в иностранномбанке он тем самым нарушает действующее законодательство Украины и может бытьподвергнут штрафу в размере суммы средств находящихся на его счету (см. ДекретКабінету Міністрів України від 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютногорегулювання і валютного контролю").
Если же такой гражданинзаконопослушен, он должен обнулить свой зарубежный счет. Вернуться в Украину ив течении 3-х дней подать в ГУ НБУ в соответствующем регионе Повідомлення про відкриття рахунку замежами України. Затем он должен открыть в украинском банке валютный счет иполучить справку об его открытии. Банк, в котором этот счет открыт – считается «уповноваженим». Затем необходимо подать:
- Заяву про видачуіндивідуальної ліцензії на розміщення резидентом валютних цінностей на рахункахза межами України;
- Копію внутрішньогота закордонного паспортів;
- Копію договорубанківського рахунку (з перекладом українською мовою);
- Копію ІК;
- Платіжний документпро сплату відповідного збору (1070,00 грн.);
- Довідку зуповноваженого банку.
Приблизительно через месяцфизлицо получит соответствующую годовую Лицензию. Кроме права иметь счет зарубежом, она будет позволять ему переводить на свой зарубежный счет сумму непревышающую 600 000,00 грн.
Каждые полгода счастливыйобладатель лицензии должен будет подавать отчет в НБУ и районную налоговуюинспекцию о движении денег на своем зарубежном счету. Также обладателя лицензиимогут пригласить на беседу о его зарубежных активах в СБУ и УБОП.
Поэтому, даю резюмирующийсовет: храните деньги в Национальном банке Украине – самом надежном истабильном банке мира!
P.S. Образцы заявлений и отчетов Вы сможете найти в конце упомянутого выше Положення.
- Суд відмовив у позові до ФОП щодо псування техніки після ремонту Артур Кір’яков вчора о 19:08
- Літо, тераси та куріння: чи є заборона для літніх майданчиків? Олег Сніцар вчора о 17:12
- Регіональні тренди запитів "Відео ШІ" в Україні: піки, спад і соціальні фактори Христина Кухарук вчора о 17:03
- Мінеральна угода США та України: шанс на нову енергополітику чи дорогий експеримент? Ростислав Никітенко вчора о 15:55
- Інвестування в Україну – аналіз досвіду іноземних компаній Сильвія Красонь-Копаніаж вчора о 13:30
- Як спадкоємцю за кордоном не загубитися у правовому лабіринті Світлана Приймак вчора о 13:28
- Психологічна готовність до пластичної операції – більше, ніж "налаштування" Дмитро Березовський вчора о 12:42
- Чому ми приймаємо нелогічні фінансові рішення? Антон Новохатній 04.05.2025 16:55
- Відповідальність батьків за шкоду, завдану дитиною: кейс наїзду на пішохода Артур Кір’яков 03.05.2025 09:28
- Кібербезпека в руках людей: чому найслабша ланка – не код, а співробітник? Михайло Зборовський 02.05.2025 14:56
- "Дачна революція": Верховний Суд дозволив реєстрацію місця проживання у дачному будинку Арсен Маринушкін 02.05.2025 13:48
- Відповідальність батьків за тілесні ушкодження, завдані їхніми малолітніми дітьми Артур Кір’яков 02.05.2025 09:28
- Економіка агресора радує своїм падінням Володимир Горковенко 01.05.2025 20:07
- Пенсійна реформа 2025 року Андрій Павловський 01.05.2025 18:17
- Все про ПДВ: коротка інструкція від адвоката Сергій Пагер 01.05.2025 09:52
-
У Чернігові демонтували пам’ятник борцям за незалежність: про що йдеться
Життя 4172
-
Що головне і що парадоксальне в угоді з США про корисні копалини
Думка 3922
-
Віагра, тефлон і бактерії проти пластику: вісім випадковостей, які змінили світ
Життя 2574
-
Зумери й міленіали на межі: як розпізнати кризове вигорання і врятувати себе
Життя 2551
-
Зміна пріоритетів: молоде покоління радше зменшить заощадження, ніж відмовиться від хобі
Життя 2539