Система внутренних контролей в компании. Фрод не пройдёт
Коротко о том, зачем в компании нужна служба безопасности.
Согласно украинской статистике, лишь единицы собственников задумываются о корпоративной безопасности. Не о той безопасности, которая ограничивается таблицей на двери- приемная народного депутата, наклейкой - «приватна власність адвоката» либо отсутствием возле входной двери таблички с названием компании, а о реальной корпоративной безопасности с прописанными регламентами системой внутренних контролей: системой комплаенс, WBS - whistle blowing system - системой обратной связи, наличием службы внутреннего аудита, службы финансового контроллинга, службы СЭБ (службы экономической безопасности), системы кибер безопасности, внешнего форензиста и аудиторской компании с международным именем.
«Ведь это такая громадная инфраструктура и на ее формирование, наладку и содержание уйдёт столько времени» - скажет большинство собственников. Как показывает реальная практика, итогом отсутствия описанных выше элементов становятся гораздо большие потери: активов, денег, репутации, иногда в десятки и сотни раз превышающие бюджет наладки и содержания инфраструктуры безопасности; Большинство ответов акционеров на предложение сделать оverall forensic check up бизнеса отвечают - форензик диагностика бизнеса, отвечают:
- Сейчас не до этого, мы с головой поглощены операционкой;
- У нас не забюджетированы деньги в этом году на безопасность;
- Нам сейчас не до этого, так как мы боремся за рынки сбыта с конкурентами;
- Мы сейчас в процессе получения кредита в банке и все силы брошены туда;
- У нас в компании некому заниматься предоставлением документов для форензистов;
- У нас сейчас начинается сезон, и нет времени;
- Я уезжаю в отпуск, потом вернёмся к этому вопросу или банальное - ПОТОМ!
А вот когда наступает - ПОТОМ, иногда уже попросту поздно как в одном случае с диванным акционером, который по итогам возвращения в операционный контроль увидел что миноритарный акционер попросту вывел деньги на связанные лица, по средством предоставления фин. помощи при этом компания погрязла во внебалансовых кредитах от физ. лиц и кредитах от карманных коммерческих банках взятых под повышенные коэффициенты залогов завышенные проценты и ещё под личное поручительство мажоритарного акционера, который прописывал документы не глядя, доверяя своему миноритарному партнёру, а деньги выделенные на капитальное строительство были попросту выведены из компании и потрачены на собственные потребности, а стройка шла под честное слово с минимальной предоплатой. Одно из правил форензик гласит- выход из операционного контроля Собственника равен потере бизнеса.
Выходя из бизнеса, не забудьте как следует обезопасить входную дверь своей компании, начиная от постановки элементарной физической безопасности, заканчивая ведением бухгалтерского учета на базе блокчейн - один из последних трендов в бухгалтерском учете. Ведь одним из наиболее распространённых Фродов согласно - (англ. Fraud tree) - дереву мошенничества, является искажение финансовой отчетности - на англ. сленге - to cook the book. Ведь ведение учета на основе блокчейн на 101% нивелирует возможность удаления в учете бухгалтерских операций, чем очень часто грешат бухгалтера, в разрезе различных целей, нередко отправки денег на связанные компании с целью личной наживы. Как например в одной компании с средней годовой ЗП в 1 тыс. $, бухгалтер умудрилась купить пару квартир, новую машину и отправить сына на контрактное обучение в самый дорогой ВУЗ страны. При этом будучи не в браке, имея 100% занятость по основному месту работы. Отсюда второе правило форензик: всегда сопоставляйте образ жизни подозреваемого с его совокупным доходом.
Итак, должным образом выстроенная система внутренних контролей, позволит сэкономить Вам миллионы иногда даже долларов.
- Самопредставництво юридичної особи: Право чи привілей? Дмитро Зенкін 14:11
- Адмінарешт майна платника податків це публічно-правовий спір, а не спір про право Євген Морозов 13:11
- Чи декриміналізовані дрібні крадіжки в Україні? Рішення Верховного Суду Світлана Приймак 12:39
- Виклики та можливості у процесі відновлення України Сильвія Красонь-Копаніаж вчора о 15:49
- Інтеграція та інновації: шлях розвитку Реєстру судових рішень Леонід Сапельніков вчора о 14:01
- Технологічний обмін як основа відновлення та модернізації енергетичної системи України Олексій Гнатенко вчора о 14:00
- Політика і психологія: як заперечення та раціоналізація формують державні рішення Валерій Козлов вчора о 13:49
- Медіація у господарських спорах Наталія Ковалко вчора о 13:40
- Безтурботна старість? Як не втратити якість життя, виходячи на пенсію Інна Бєлянська вчора о 13:09
- Навіщо компанії ERP-система Віталій Курдюмов вчора о 11:24
- Доцільність та правомірність розірвання договору після закінчення строку його дії Євген Морозов вчора о 10:20
- Нові вимоги до подання даних нотаріусами: зміни для спадщини, дарування та купівлі-продажу Золтан Русанюк 16.10.2024 23:10
- "Джокер" залишається в рукаві Євген Магда 16.10.2024 18:04
- Податки підняли, питання залишилися Любов Шпак 16.10.2024 11:54
- Стягнення моральної шкоди завданої невиконанням судового рішення Євген Морозов 16.10.2024 10:36
- "Джокер" залишається в рукаві 5526
- Безтурботна старість? Як не втратити якість життя, виходячи на пенсію 681
- Криве дзеркало доброчесності: чи єдині стандарти для суддів і прокурорів? 366
- Кожен українець за кордоном – амбасадор своєї країни: місія, відповідальність і майбутнє 219
- AI Risk: як штучний інтелект формує нові горизонти корпоративної безпеки 211
-
Реакція на викриття 49 прокурорів наштовхує на висновок – робити, як в Росії. Але це не вихід
Думка 24982
-
Львівський автобусний завод вийшов з 10-річного банкрутства
Бізнес 23625
-
СЗЧ та дезертирство зросли вп'ятеро — дані за областями
Інфографіка 20484
-
"Путін витрачає на війну до $130 млрд на рік. Диво, що ми тримаємось". Що розказав Залужний
7954
-
Департамент охорони культурної спадщини вимагає зафарбувати мурал з Будановим на Подолі
Життя 6758