Корпоративне шахрайство: власники бізнесу
Відносини між власниками – найважливіший рівень в ієрархії зв'язків у бізнесі. Вони займають вирішальне значення для досягнення поставлених цілей.
Відносини між власниками – найважливіший рівень в ієрархії зв'язків у бізнесі. Вони займають вирішальне значення для досягнення поставлених цілей. У відносинах такого рівня мають велику питому вагу особистісні та правові чинники. Такі загрози посилюються тим, що власники зазвичай мають доступ практично до будь-якої інформації на підприємстві та здатні розробити ефективні шахрайські схеми.
Основа маніпуляцій – приховування, обмеження чи спотворення даних про функціонування компанії, з ініціативи одних власників щодо інших. Шахрайства будь-яких власників на шкоду іншим власникам (мажоритарних і міноритарних), як правило, здійснюється тільки з залученням керівників, працівників, контрагентів, конкурентів та інших третіх сторін.
В арсеналі шахраїв – рейдерські захоплення, "недружні" поглинання і злиття, сумнівні реструкторізаціі, угоди, банальна крадіжка, підробка документів і багато іншого.
Мета – отримання різних вигод, від виведення активів до перехоплення управління і одноосібного юридичного заволодіння компанією. Такі злочини з багатьох причин важко запобігаються і розслідуються.
З найбільш поширених шахрайських дій у сфері акціонерних відносин можна виділити:
- використання керівника компанії з метою виведення активів одними власниками на шкоду інтересам інших власників;
- використання працівників компанії з метою виведення активів одними власниками на шкоду інтересам інших власників;
- використання конкурентів компанії з метою виведення активів одними власниками на шкоду інтересам інших власників та інші.
Для запобігання та виявлення шахрайських дій необхідне використання всіх трьох видів контролю: попереднього, поточного і наступного.
До найбільш ефективних організаційних заходів при попередньому контролі, що забезпечує зниження шахрайських ризиків у сфері акціонерних відносин, відносяться:
- розробка та реалізація мір забезпечення економічної безпеки;
- побудова матриці ризиків;
- побудова матриці загроз;
- вибір ефективної для контролю структури бізнесу і організаційно-правової форми підприємства та інше.
При поточному контролі виокремимо:
- контроль лояльності співробітників;
- моніторинг цін;
- використання програмно-технічних засобів (відповідно до законодавства і регламенту) та інше.
При подальшому контролі виявлення шахрайських дій у сфері акціонерних відносин передбачає проведення контрольних заходів у вигляді тематичних перевірок. При цьому найбільш ефективними способами і методами контролю є:
- перевірка коректності та ефективності регламентів;
- нормативно правова перевірка;
- перевірка виконання рішень власників;
- перевірка дотримання корпоративного кодексу етики;
- перевірка ефективності використання ресурсів підприємства та інше.
Безпечного вам бізнесу!
- Самопредставництво юридичної особи: Право чи привілей? Дмитро Зенкін 14:11
- Адмінарешт майна платника податків це публічно-правовий спір, а не спір про право Євген Морозов 13:11
- Чи декриміналізовані дрібні крадіжки в Україні? Рішення Верховного Суду Світлана Приймак 12:39
- Виклики та можливості у процесі відновлення України Сильвія Красонь-Копаніаж вчора о 15:49
- Інтеграція та інновації: шлях розвитку Реєстру судових рішень Леонід Сапельніков вчора о 14:01
- Технологічний обмін як основа відновлення та модернізації енергетичної системи України Олексій Гнатенко вчора о 14:00
- Політика і психологія: як заперечення та раціоналізація формують державні рішення Валерій Козлов вчора о 13:49
- Медіація у господарських спорах Наталія Ковалко вчора о 13:40
- Безтурботна старість? Як не втратити якість життя, виходячи на пенсію Інна Бєлянська вчора о 13:09
- Навіщо компанії ERP-система Віталій Курдюмов вчора о 11:24
- Доцільність та правомірність розірвання договору після закінчення строку його дії Євген Морозов вчора о 10:20
- Нові вимоги до подання даних нотаріусами: зміни для спадщини, дарування та купівлі-продажу Золтан Русанюк 16.10.2024 23:10
- "Джокер" залишається в рукаві Євген Магда 16.10.2024 18:04
- Податки підняли, питання залишилися Любов Шпак 16.10.2024 11:54
- Стягнення моральної шкоди завданої невиконанням судового рішення Євген Морозов 16.10.2024 10:36
- "Джокер" залишається в рукаві 5536
- Безтурботна старість? Як не втратити якість життя, виходячи на пенсію 700
- Криве дзеркало доброчесності: чи єдині стандарти для суддів і прокурорів? 370
- Кожен українець за кордоном – амбасадор своєї країни: місія, відповідальність і майбутнє 220
- AI Risk: як штучний інтелект формує нові горизонти корпоративної безпеки 212
-
СЗЧ та дезертирство зросли вп'ятеро — дані за областями
Інфографіка 27406
-
Реакція на викриття 49 прокурорів наштовхує на висновок – робити, як в Росії. Але це не вихід
Думка 26336
-
Львівський автобусний завод вийшов з 10-річного банкрутства
Бізнес 24203
-
"Путін витрачає на війну до $130 млрд на рік. Диво, що ми тримаємось". Що розказав Залужний
8058
-
Департамент охорони культурної спадщини вимагає зафарбувати мурал з Будановим на Подолі
Життя 7009