Не кійком, то дрючком. Як НАЗК перевіряє криптовалюту у деклараціях
За позицією головного антикорупційного органу декларанти мають підтверджувати наявність в них біткоїнів
Вперше біткоїн зявився у провадженні НАЗК у 2018 році, коли за результатами перевірки декларації народного депутата України були встановлені ознаки незаконного збагачення.
Тоді суб’єкт декларування вказав у декларації грошових коштів на суму понад 14 млн грн, походження яких пояснив операціями з біткоїном. Колегіальне НАЗК дійшло висновку про наявність ознак незаконного збагачення, адже не було підтверджено законність підстав набуття грошових активів у значному розмірі.
Після чергових парламентських виборів і формування монобільшості суб’єктів декларування зобов’язали вказувати у декларації за 2020 рік криптовалюту як нематеріальний актив. Хвиля щорічного декларування наповнила Реєстр декларацій віртуальною валютою на понад 2,7 мільярда доларів.
Очільник НАЗК обіцяв прискіпливо перевіряти всі «ноу-хау» і вже висунув звинувачення у вчиненні злочину голові Державної регуляторної служби України, який не зміг підтвердити належними доказами набуття у власність 77 біткоїнів.
На підставі інформації з реєстрів за період з 2001 по 2018 рік НАЗК зробило висновок, що декларант та член його сім’ї не мали законних доходів для придбання криптовалюти у розмірі 77 біткоїнів.
НАЗК не взяло до уваги пояснень декларанта про те, що криптовалюту він придбав ще до набуття повноважень суб’єкта декларування за готівкові кошти і дійшло висновку, що в декларації містяться недостовірні відомості на понад 13 млн гривень, ознак незаконного збагачення не встановлено.
Про направлення матеріалів до правоохоронних органів широко не повідомляється, натомість поширено припис Уряду України з вимогою провести службове розслідування.
Доречно згадати, що однією з підстав визнання попередньої редакції статті Кримінального кодексу України про незаконне збагачення було покладення тягаря доказування на підозрюваного, обвинуваченого.
Посилання:
Результати перевірки декларації народного депутата України 2018 року
Криптовалюта українських посадовців: новий спосіб легалізації доходів?
«Нова антикорупційна стратегія збереже країні 200 млрд грн»
Довідка про результати повної перевірки
Керівник ДРС не зміг підтвердити володіння біткоїнами вартістю 13 млн грн
Рішення Конституційного Суду України від 26 лютого 2019 року № 1-р/2019
- Еволюція судової практики: від традицій до цифрових інновацій Дмитро Шаповал 10:22
- Надіслання адвокатом відзиву на касаційну скаргу на електронну пошту Суду Євген Морозов 09:28
- Згода на обробку персональних даних – правочин? Судова практика Анастасія Полтавцева вчора о 16:59
- Адвокатський запит в ТЦК та відстрочка від призову: очікування й реальність Світлана Приймак вчора о 16:55
- Як створити "блакитний океан" для бренду: стратегія виходу за межі конкуренції Наталія Тонкаль вчора о 11:32
- Переваги та ризики співпраці з європейськими постачальниками відновлювальної енергії Ростислав Никітенко вчора о 11:02
- Перезавантаження трейдерського ринку: ключові тренди Дмитро Казанін вчора о 10:48
- "Безліміт" на кредитні ліміти: як вилізти з боргової ями Ірина Селезньова вчора о 09:55
- ОП ВС КГС: зменшення розміру неустойки (пені) нарахованої за порушення зобов`язання Євген Морозов вчора о 08:49
- Гра в імітацію Євген Магда вчора о 05:31
- Правова боротьба за спадок: позов проти банку про стягнення коштів у російських рублях Павло Васильєв 11.11.2024 20:24
- Встановили факт батьківства після смерті чоловіка Юрій Бабенко 11.11.2024 17:58
- Психологічний портрет Трампа: чого очікувати Україні від американського президента Христина Кудрявцева 11.11.2024 17:13
- Додаткові витрати на дитину: обов’язок чи вибір батьків? Світлана Приймак 11.11.2024 16:42
- Коли договір має силу без нотаріуса: як суд захищає права попри формальності Дмитро Зенкін 11.11.2024 13:54
- Тести заходів контролю: коли і як виконувати 404
- Гра в імітацію 333
- Як створити "блакитний океан" для бренду: стратегія виходу за межі конкуренції 157
- Втрачені мільйони: як місцеві бюджети недоотримують через неефективне використання земель 109
- Як українським трейдерам долучитися до енергетичних бірж ЄС? 79
-
Майбутній власник Білгород-Дністровського порту планує відновити міст у Затоці
Бізнес 21504
-
У Сумській області збанкрутував насосний завод, який належить дочці ексміністра Лебедєва
Бізнес 20035
-
Унікальний випадок. Пошкоджений пожежею автомобілевоз перетворять на нове судно
Бізнес 13003
-
"Ситуація катастрофічна". Урожай капусти низький, ціни – високі й надалі зростатимуть
Бізнес 6741
-
Юрист в інтересах невідомих інвесторів. Хто купив Білгород-Дністровський порт
Бізнес 6505