Из юридической практики. К вопросу о размещении физическими лицами валютных ценностей за границами Украины
Если, у Вас внезапно обнаружился дядя в Австралии, и он оставил Вам небольшое наследство в виде кругленькой или квадратненькой суммы в иностранной валюте. Или, если Вам вздумалось открыть себе депозитный счет в Швейцарской конфедерации – для Вас будут
Если, у Вас внезапно обнаружился дядя в Австралии, и он оставил Вамнебольшое наследство в виде кругленькой или квадратненькой суммы в иностранной валюте. Или, если Вам вздумалосьоткрыть себе депозитный счет в Швейцарской конфедерации – для Вас будутнебезынтересными нормы интереснейшего документа «Положення про порядок видачіНаціональним банком України індивідуальних ліцензій на розміщення резидентами(юридичними та фізичними особами) валютних цінностей на рахунках за межамиУкраїни, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 14.10.2004 року, № 485».
Оказывается гражданинУкраины, с одной стороны, может иметь счет в иностранном банке, в соответствиис п. 1.4 «Без ліцензії з дотриманням законодавстваУкраїнирозміщують валютні цінності та здійснюють інші операції черезрахункитакі резиденти:…фізична особа під час її перебування закордоном».
С другой стороны: «Якщо фізична особа під час перебування закордоном відкрила рахунок і бажає після повернення в Україну надалі проводитиоперації через цей рахунок, то вона має звернутися до Управління для отриманняліцензії в порядку, передбаченому цим Положенням» (п. 3.2), «Про факт відкриття рахунку резидент (крімтих, які зазначені в пункті 1.4) у триденний строк зобов'язаний повідомититериторіальне управління Національного банку за своїм місцезнаходженням/місцемпроживання», (п. 1.15), «Дата видачіліцензії має передувати даті розміщення валютних цінностей на рахунку» (п.1.9).
Таким образом, получается,что гражданин Украины, который официально работает за рубежом, имеет правооткрыть счет в иностранном банке для получения зарплаты. В то же время, если онприедет на выходные в гости домой (в Украину) не закрыв счет в иностранномбанке он тем самым нарушает действующее законодательство Украины и может бытьподвергнут штрафу в размере суммы средств находящихся на его счету (см. ДекретКабінету Міністрів України від 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютногорегулювання і валютного контролю").
Если же такой гражданинзаконопослушен, он должен обнулить свой зарубежный счет. Вернуться в Украину ив течении 3-х дней подать в ГУ НБУ в соответствующем регионе Повідомлення про відкриття рахунку замежами України. Затем он должен открыть в украинском банке валютный счет иполучить справку об его открытии. Банк, в котором этот счет открыт – считается «уповноваженим». Затем необходимо подать:
- Заяву про видачуіндивідуальної ліцензії на розміщення резидентом валютних цінностей на рахункахза межами України;
- Копію внутрішньогота закордонного паспортів;
- Копію договорубанківського рахунку (з перекладом українською мовою);
- Копію ІК;
- Платіжний документпро сплату відповідного збору (1070,00 грн.);
- Довідку зуповноваженого банку.
Приблизительно через месяцфизлицо получит соответствующую годовую Лицензию. Кроме права иметь счет зарубежом, она будет позволять ему переводить на свой зарубежный счет сумму непревышающую 600 000,00 грн.
Каждые полгода счастливыйобладатель лицензии должен будет подавать отчет в НБУ и районную налоговуюинспекцию о движении денег на своем зарубежном счету. Также обладателя лицензиимогут пригласить на беседу о его зарубежных активах в СБУ и УБОП.
Поэтому, даю резюмирующийсовет: храните деньги в Национальном банке Украине – самом надежном истабильном банке мира!
P.S. Образцы заявлений и отчетов Вы сможете найти в конце упомянутого выше Положення.
- Альтернативи децентралізації енергогенерації в Україні не існує Олексій Гнатенко вчора о 15:31
- Відкриті дані: прозорість проти корупції Діана Граділь вчора о 13:39
- Способи захисту прав власника від самочинного будівництва на земельній ділянці Євген Морозов вчора о 10:45
- Власть, наука, интеллект – инвестиции в средний и малый бизнес и устойчивое развитие Вільям Задорський вчора о 04:01
- Прифронтовий Миколаїв. Яку допомогу можна отримати у місті, де лінія фронту зовсім близько Галина Скіпальська 25.07.2024 13:53
- На що дивляться інвестори? Олександр Висоцький 25.07.2024 12:22
- Де нормальний начпрод, там якісні продукти харчування Дана Ярова 25.07.2024 12:06
- Розвиток європейського ринку водню: Нові ініціативи та перспективи Олексій Гнатенко 25.07.2024 10:17
- Внесіть зміни у свій щоденний "to do list" Катерина Кошкіна 25.07.2024 09:59
- Гранти на відновлення та енергоефективність житла: можливості від Фонду енергоефективності Єгор Фаренюк 24.07.2024 21:44
- Порушення прав власника земельної ділянки внаслідок самочинного будівництва Євген Морозов 24.07.2024 19:48
- Як застосувати методи відбору постачальників НАТО у наших реаліях? Євгеній Сільверстов 24.07.2024 18:00
- Кого підтримуватиме Ізраїль під час виборів у США? Олег Вишняков 24.07.2024 13:22
- Європейська рада схвалила висновки щодо інфраструктури електромережі ЄС Олексій Гнатенко 24.07.2024 12:30
- Спільна власність чоловіка та жінки, які проживають без реєстрації шлюбу Євген Морозов 23.07.2024 19:26
- Boris Johnson: Запрошення до усвідомлення – домовлянь з РФ не буде 1882
- Суди проти рф – реалії, фантазії, міфи. Перспективи Арбітражу 299
- Як застосувати методи відбору постачальників НАТО у наших реаліях? 91
- Чому конкурентні закупівлі – це більше ніж просто вимога закону 65
- Дизайн дитячого простору 63
-
11 млрд доларів тому, кого немає. На що просила гроші Україна в Берліні
Бізнес 87040
-
У Харкові обрали нові назви для трьох станцій метро
Бізнес 11226
-
Помпео виклав своє бачення мирного плану Трампа: лендліз на $500 млрд і реальні санкції
Бізнес 9240
-
Криза мобільного зв’язку. Скільки коштуватиме подовження зв'язку під час відключень
Бізнес 5708
-
Київський підприємець почав розбирати Tesla, щоб заряджати оселі – FT
Технології 5386