Из юридической практики. К вопросу о размещении физическими лицами валютных ценностей за границами Украины
Если, у Вас внезапно обнаружился дядя в Австралии, и он оставил Вам небольшое наследство в виде кругленькой или квадратненькой суммы в иностранной валюте. Или, если Вам вздумалось открыть себе депозитный счет в Швейцарской конфедерации – для Вас будут
Если, у Вас внезапно обнаружился дядя в Австралии, и он оставил Вамнебольшое наследство в виде кругленькой или квадратненькой суммы в иностранной валюте. Или, если Вам вздумалосьоткрыть себе депозитный счет в Швейцарской конфедерации – для Вас будутнебезынтересными нормы интереснейшего документа «Положення про порядок видачіНаціональним банком України індивідуальних ліцензій на розміщення резидентами(юридичними та фізичними особами) валютних цінностей на рахунках за межамиУкраїни, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 14.10.2004 року, № 485».
Оказывается гражданинУкраины, с одной стороны, может иметь счет в иностранном банке, в соответствиис п. 1.4 «Без ліцензії з дотриманням законодавстваУкраїнирозміщують валютні цінності та здійснюють інші операції черезрахункитакі резиденти:…фізична особа під час її перебування закордоном».
С другой стороны: «Якщо фізична особа під час перебування закордоном відкрила рахунок і бажає після повернення в Україну надалі проводитиоперації через цей рахунок, то вона має звернутися до Управління для отриманняліцензії в порядку, передбаченому цим Положенням» (п. 3.2), «Про факт відкриття рахунку резидент (крімтих, які зазначені в пункті 1.4) у триденний строк зобов'язаний повідомититериторіальне управління Національного банку за своїм місцезнаходженням/місцемпроживання», (п. 1.15), «Дата видачіліцензії має передувати даті розміщення валютних цінностей на рахунку» (п.1.9).
Таким образом, получается,что гражданин Украины, который официально работает за рубежом, имеет правооткрыть счет в иностранном банке для получения зарплаты. В то же время, если онприедет на выходные в гости домой (в Украину) не закрыв счет в иностранномбанке он тем самым нарушает действующее законодательство Украины и может бытьподвергнут штрафу в размере суммы средств находящихся на его счету (см. ДекретКабінету Міністрів України від 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютногорегулювання і валютного контролю").
Если же такой гражданинзаконопослушен, он должен обнулить свой зарубежный счет. Вернуться в Украину ив течении 3-х дней подать в ГУ НБУ в соответствующем регионе Повідомлення про відкриття рахунку замежами України. Затем он должен открыть в украинском банке валютный счет иполучить справку об его открытии. Банк, в котором этот счет открыт – считается «уповноваженим». Затем необходимо подать:
- Заяву про видачуіндивідуальної ліцензії на розміщення резидентом валютних цінностей на рахункахза межами України;
- Копію внутрішньогота закордонного паспортів;
- Копію договорубанківського рахунку (з перекладом українською мовою);
- Копію ІК;
- Платіжний документпро сплату відповідного збору (1070,00 грн.);
- Довідку зуповноваженого банку.
Приблизительно через месяцфизлицо получит соответствующую годовую Лицензию. Кроме права иметь счет зарубежом, она будет позволять ему переводить на свой зарубежный счет сумму непревышающую 600 000,00 грн.
Каждые полгода счастливыйобладатель лицензии должен будет подавать отчет в НБУ и районную налоговуюинспекцию о движении денег на своем зарубежном счету. Также обладателя лицензиимогут пригласить на беседу о его зарубежных активах в СБУ и УБОП.
Поэтому, даю резюмирующийсовет: храните деньги в Национальном банке Украине – самом надежном истабильном банке мира!
P.S. Образцы заявлений и отчетов Вы сможете найти в конце упомянутого выше Положення.
- Жіноче лідерство в українському бізнесі: трансформація, яка вже відбулася Наталія Павлючок 09:50
- Проведення перевірок в частині вчинення мобінгу: внесено зміни до законодавства Анна Даніель 01:16
- Суд не задовольнив позов батька-іноземця про зміну місця проживання дитини Юрій Бабенко вчора о 17:15
- Як повернутись до програмування після довгої IT-перерви Сергій Немчинський вчора о 16:39
- Моральна шкода за невиконання рішення суду Артур Кір’яков вчора о 14:21
- Путінський режим знову показує своє справжнє обличчя: цього разу – проти азербайджанців Юрій Гусєв вчора о 10:51
- Зелений прорив 2025: як відновлювана енергетика відкриває шлях для України Ростислав Никітенко вчора о 10:22
- "Розумні строки" протягом 1200 днів: чому рішення у справі стає недосяжним Максим Гусляков 28.06.2025 20:49
- Мир начал избавляться от иллюзий, связанных с ИИ Володимир Стус 27.06.2025 23:54
- Триваюче правопорушення – погляд судової практики Леся Дубчак 27.06.2025 16:19
- Дике поле чи легальна сила: навіщо Україні закон про приватні військові компанії (ПВК)? Галина Янченко 27.06.2025 16:03
- Реформа "турботи" Андрій Павловський 27.06.2025 12:07
- Оцінка девелоперського проєкту з позиції мезонінного інвестора, як визначити дохідність Роман Бєлік 26.06.2025 18:39
- Весна без тиші: безпекова ситуація на Херсонщині Тарас Букрєєв 26.06.2025 17:24
- Краще пізно, ніж бідно: чому після 40 саме час інвестувати в фондовий ринок Антон Новохатній 26.06.2025 16:20
- Президент поза строком: криза визначеності й мовчання Конституційного суду України 728
- "Розумні строки" протягом 1200 днів: чому рішення у справі стає недосяжним 300
- Реформа "турботи" 236
- Житлово-будівельні товариства: як знизити ризики у новому житловому будівництві 117
- Краще пізно, ніж бідно: чому після 40 саме час інвестувати в фондовий ринок 103
-
Літній базовий гардероб – 2025: як зібрати стильну і зручну капсулу – пояснює стилістка
Життя 7336
-
На Черкащині викрили незаконний видобуток каолінів: за майже три роки – 14 000 тонн
Бізнес 5149
-
21 удар по одному заводу. У Дрогобичі розповіли про наймасштабнішу атаку за час війни
Бізнес 5018
-
Антиамбітність – не лінь, а вибір: чому slow success набирає обертів
Життя 4220
-
Втратив бізнес в окупації та пережив два інсульти. Як ветеран відкрив поліграфічну фірму в Одесі
Бізнес 3157