Из юридической практики. К вопросу о размещении физическими лицами валютных ценностей за границами Украины
Если, у Вас внезапно обнаружился дядя в Австралии, и он оставил Вам небольшое наследство в виде кругленькой или квадратненькой суммы в иностранной валюте. Или, если Вам вздумалось открыть себе депозитный счет в Швейцарской конфедерации – для Вас будут
Если, у Вас внезапно обнаружился дядя в Австралии, и он оставил Вамнебольшое наследство в виде кругленькой или квадратненькой суммы в иностранной валюте. Или, если Вам вздумалосьоткрыть себе депозитный счет в Швейцарской конфедерации – для Вас будутнебезынтересными нормы интереснейшего документа «Положення про порядок видачіНаціональним банком України індивідуальних ліцензій на розміщення резидентами(юридичними та фізичними особами) валютних цінностей на рахунках за межамиУкраїни, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 14.10.2004 року, № 485».
Оказывается гражданинУкраины, с одной стороны, может иметь счет в иностранном банке, в соответствиис п. 1.4 «Без ліцензії з дотриманням законодавстваУкраїнирозміщують валютні цінності та здійснюють інші операції черезрахункитакі резиденти:…фізична особа під час її перебування закордоном».
С другой стороны: «Якщо фізична особа під час перебування закордоном відкрила рахунок і бажає після повернення в Україну надалі проводитиоперації через цей рахунок, то вона має звернутися до Управління для отриманняліцензії в порядку, передбаченому цим Положенням» (п. 3.2), «Про факт відкриття рахунку резидент (крімтих, які зазначені в пункті 1.4) у триденний строк зобов'язаний повідомититериторіальне управління Національного банку за своїм місцезнаходженням/місцемпроживання», (п. 1.15), «Дата видачіліцензії має передувати даті розміщення валютних цінностей на рахунку» (п.1.9).
Таким образом, получается,что гражданин Украины, который официально работает за рубежом, имеет правооткрыть счет в иностранном банке для получения зарплаты. В то же время, если онприедет на выходные в гости домой (в Украину) не закрыв счет в иностранномбанке он тем самым нарушает действующее законодательство Украины и может бытьподвергнут штрафу в размере суммы средств находящихся на его счету (см. ДекретКабінету Міністрів України від 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютногорегулювання і валютного контролю").
Если же такой гражданинзаконопослушен, он должен обнулить свой зарубежный счет. Вернуться в Украину ив течении 3-х дней подать в ГУ НБУ в соответствующем регионе Повідомлення про відкриття рахунку замежами України. Затем он должен открыть в украинском банке валютный счет иполучить справку об его открытии. Банк, в котором этот счет открыт – считается «уповноваженим». Затем необходимо подать:
- Заяву про видачуіндивідуальної ліцензії на розміщення резидентом валютних цінностей на рахункахза межами України;
- Копію внутрішньогота закордонного паспортів;
- Копію договорубанківського рахунку (з перекладом українською мовою);
- Копію ІК;
- Платіжний документпро сплату відповідного збору (1070,00 грн.);
- Довідку зуповноваженого банку.
Приблизительно через месяцфизлицо получит соответствующую годовую Лицензию. Кроме права иметь счет зарубежом, она будет позволять ему переводить на свой зарубежный счет сумму непревышающую 600 000,00 грн.
Каждые полгода счастливыйобладатель лицензии должен будет подавать отчет в НБУ и районную налоговуюинспекцию о движении денег на своем зарубежном счету. Также обладателя лицензиимогут пригласить на беседу о его зарубежных активах в СБУ и УБОП.
Поэтому, даю резюмирующийсовет: храните деньги в Национальном банке Украине – самом надежном истабильном банке мира!
P.S. Образцы заявлений и отчетов Вы сможете найти в конце упомянутого выше Положення.
- От трансфера технологий к инновационному инжинирингу Вільям Задорський вчора о 21:33
- Начинается фаза глобального разгона инфляции и масштабных валютных войн Володимир Стус вчора о 18:53
- Омріяна Перемога: яким українці бачать закінчення війни? Дмитро Пульмановський вчора о 18:12
- Баланс між обставинами злочину та розміром застави Богдан Глядик вчора о 17:09
- Люди в центрі змін: як Франковий університет створює сучасне академічне середовище Віталій Кухарський вчора о 16:32
- Інноваційні виклики та турбулентність операційної моделі "Укрзалізниці" в агрологістиці Юрій Щуклін вчора о 14:16
- Тіньова пластична хірургія в Україні: чому це небезпечно і як врегулювати ринок Дмитро Березовський вчора о 11:30
- Модель нової індустріалізації України Денис Корольов 17.04.2025 20:15
- Історія з "хеппі ендом" або як вдалося зберегти ветеранський бізнес на київському вокзалі Галина Янченко 17.04.2025 16:18
- Ілюзія захисту: чим загрожують несертифіковані мотошоломи Оксана Левицька 17.04.2025 15:23
- Як комплаєнс допомагає громадським організаціям зміцнити довіру та уникнути ризиків Акім Кібновський 17.04.2025 15:17
- Топ криптофрендлі юрисдикцій: де найкраще розвивати криптобізнес? Дарина Халатьян 17.04.2025 14:18
- Червоні прапорці контрагентів у бізнесі Сергій Пагер 17.04.2025 08:44
- Ринок праці України: виклики та тренди 2025 року Ілля Літун 16.04.2025 19:23
- Терези Феміди: статистика виправдувальних вироків в Україні – симптом чи вирок системі? Олександр Крайз 16.04.2025 17:10
-
Оприлюднено текст меморандуму щодо угоди про копалини
Фінанси 13295
-
Потужність Rheinmetall в Україні значно перевищить заплановані 150 000 снарядів на рік
Бізнес 11864
-
FT: Raiffeisen призупинив продаж російської "дочки" через зближення США та РФ
Фінанси 5141
-
"Червоні двері, жовті двері": небезпечна гра серед підлітків чи черговий тренд із TikTok
Життя 4339
-
Сто днів на відповідь: став остаточно зрозумілим дедлайн Трампа для Путіна
Думка 4018