Центральний Реєстр Реальних Бенефіціарів (CRBR)
Центральний Реєстр Реальних Бенефіціарів (CRBR) - З 13 жовтня 2019 року кожна польська компанія, створена у формі товариства з обмеженою відповідальністю
З 13 жовтня 2019 року кожна польська компанія, створена у формі товариства з обмеженою відповідальністю, командитні товариства, акціонерні товариства і т.д., зобов’язані розміщувати інформацію про своїх фактичних бенефіціарних власників, тобто про фізичних осіб, які здійснюють прямий або опосередкований контроль над компанією, у новоствореного реєстрі. Частка фізичних осіб, про яких необхідно повідомляти, у капіталі товариства має становити 25% і більше.
ЩО ТАКЕ ЦЕНТРАЛЬНИЙ РЕЄСТР РЕАЛЬНИХ БЕНЕФІЦІАРІВ?
З 13 жовтня 2019 року вступили зміни до Закону від 1 березня 2018 року про протидію відмиванню грошей та фінансуванню тероризму, в частині початку дії Центрального реєстру реальних бенефіціарів. Положення цього Закону реалізують IV Директиву (ЄС) 2015/849 Європейського Парламенту та Ради від 20 травня 2015 року щодо запобігання використанню фінансової системи для відмивання грошей чи фінансування тероризму, що називається IV Директивою щодо протидії відмиванню коштів.
Метою створення Центрального реєстру реальних бенефіціарів є забезпечення прозорості. Відповідно до IV Директиви щодо протидії відмиванню коштів, повинна бути визначена кожна фізична особа, яка володіє юридичною особою чи контролює її. Щоб забезпечити максимальну прозорість, держави-члени ЄС зобов'язані зберігати дані про бенефіціарних власників у центральних реєстрах, доступ до яких матимуть уповноважені органи та організації.
КОМУ ПОТРІБНО ЗВІТУВАТИ?
Кожна компанія повинна повідомити необхідну інформацію до CRBR протягом 7 днів після внесення інформації про компанію до Державного судового реєстру (KRS). Обов’язок подавати повідомлення до CRBR покладається на особу, уповноважену представляти компанію.
Звіти складаються в електронному вигляді, без будь-яких оплат.
Компанії, які були внесені до Державного судового реєстру до дати роботи Реєстру, мають шість місяців, щоб виконати зобов'язання щодо реєстрації фактичних бенефіціарів. Тож кінцевий термін для цих суб’єктів - 13 квітня 2020 року.
ЯКУ ІНФОРМАЦІЮ ПОТРІБНО ПОВІДОМИТИ?
Інформація про фактичних бенефіціарів суб'єкта господарювання, тобто фізичних осіб, які здійснюють прямий чи опосередкований контроль над компанією через свої повноваження, які можуть виникати як з юридичних, так і з фактичних обставин, надсилається до Центрального реєстру реальних бенефіціарів.
Додаток містить такі дані: ім’я та прізвище такої особи, громадянство, країна проживання, номер PESEL або дата народження та інформацію про розмір та характер участі або прав, наданих бенефіціару.
ЯК ПОДАТИ ЗАЯВКУ?
Важливо, що заявка повинна супроводжуватися кваліфікованим електронним підписом або підтвердженим профілем ePUAP. Закон не передбачає можливості подання інформації за дорученням.
ХТО МОЖЕ ОТРИМАТИ ДАНІ З РЕЄСТРУ?
Польський законодавець вирішив, що Реєстр реальних бенефіціарів є загальнодоступним, а інформація, зібрана в Реєстрі, повинна бути доступною безкоштовно. Дані, внесені до Реєстру, використовують презумпцію правдивості, і особи, зобов’язані складати звіти, несуть відповідальність за шкоду, заподіяну через повідомлення неправдивих даних до Реєстру.
Штрафні санкції за невиконання зобов’язань протягом строку визначеного Законом можуть складати до 1 000 000 злотих.
- Відсутність у міськради коштів на сплату судзбору як підстава для звернення прокурора Євген Морозов 10:17
- Самопредставництво юридичної особи: Право чи привілей? Дмитро Зенкін вчора о 14:11
- Адмінарешт майна платника податків це публічно-правовий спір, а не спір про право Євген Морозов вчора о 13:11
- Чи декриміналізовані дрібні крадіжки в Україні? Рішення Верховного Суду Світлана Приймак вчора о 12:39
- Виклики та можливості у процесі відновлення України Сильвія Красонь-Копаніаж 17.10.2024 15:49
- Інтеграція та інновації: шлях розвитку Реєстру судових рішень Леонід Сапельніков 17.10.2024 14:01
- Технологічний обмін як основа відновлення та модернізації енергетичної системи України Олексій Гнатенко 17.10.2024 14:00
- Політика і психологія: як заперечення та раціоналізація формують державні рішення Валерій Козлов 17.10.2024 13:49
- Медіація у господарських спорах Наталія Ковалко 17.10.2024 13:40
- Безтурботна старість? Як не втратити якість життя, виходячи на пенсію Інна Бєлянська 17.10.2024 13:09
- Навіщо компанії ERP-система Віталій Курдюмов 17.10.2024 11:24
- Доцільність та правомірність розірвання договору після закінчення строку його дії Євген Морозов 17.10.2024 10:20
- Нові вимоги до подання даних нотаріусами: зміни для спадщини, дарування та купівлі-продажу Золтан Русанюк 16.10.2024 23:10
- "Джокер" залишається в рукаві Євген Магда 16.10.2024 18:04
- Податки підняли, питання залишилися Любов Шпак 16.10.2024 11:54
- "Джокер" залишається в рукаві 5536
- Безтурботна старість? Як не втратити якість життя, виходячи на пенсію 742
- Криве дзеркало доброчесності: чи єдині стандарти для суддів і прокурорів? 379
- Кожен українець за кордоном – амбасадор своєї країни: місія, відповідальність і майбутнє 220
- AI Risk: як штучний інтелект формує нові горизонти корпоративної безпеки 215
-
СЗЧ та дезертирство зросли вп'ятеро — дані за областями
Інфографіка 36083
-
Реакція на викриття 49 прокурорів наштовхує на висновок – робити, як в Росії. Але це не вихід
Думка 34949
-
Львівський автобусний завод вийшов з 10-річного банкрутства
Бізнес 25962
-
"Путін витрачає на війну до $130 млрд на рік. Диво, що ми тримаємось". Що розказав Залужний
8359
-
Департамент охорони культурної спадщини вимагає зафарбувати мурал з Будановим на Подолі
Життя 8017