Не секрет, что валютное законодательство Украины построено на базе устаревшей пост-советской системы, является чрезвычайно бюрократичным и содержит массу ограничений, которые идут вразрез с принципами свободной торговли и движения капитала. Кроме того, при подготовке нормативных актов авторы ориентируются, прежде всего, на крупный бизнес - компании и крупные корпорации, и гораздо в меньшей степени - на обычных граждан. Очевидное следствие - то, что является выполнимым для компаний со штатом юристов и финансовых специалистов, подчас оказывается «неподъемной» задачей для обычного человека.
Те, кто сталкивался с официальной процедурой для использования банковского счета за рубежом физ. лицами, действовавшей до 2017 года, знают, что для этого нужно было обращаться в НБУ для получения индивидуальной лицензии (на бумажном носителе) – процесс настолько длительный и сложный, что мало кто шел этим путем на законных основаниях.
Открытие же счёта без лицензии допускалось только на период нахождения украинского гражданина за границей и после возвращения в Украину деньги с такого счёта должны были быть перечислены на его счёт в украинском банке. По факту украинцы, например, фрилансеры, пользовались зарубежными банковскими счетами в обход официальной процедуры, но нарушение законодательства несло определенные риски.
Ну а если бы обычный человек захотел приобрести акции Apple и Google на американском фондовом рынке, инвестировав таким образом часть своих, пусть «белых», накоплений, то процесс получения лицензии для этой цели по старой процедуре тем более было делом практически бесперспективным.
Однако, в этом году ситуация значительно изменилась. С начала года НБУ принял несколько постановлений, которые существенно расширяют права рядовых граждан Украины в сфере валютного законодательства.
Что изменилось в законодательстве для рядовых граждан
Теперь физ. лицу не нужно разрешение (лицензия) НБУ для того, чтобы пользоваться банковским счетом за рубежом. Также без лицензии разрешается пополнять такой счет средствами в иностранной валюте «с источником происхождения за пределами Украины», если это «ЗП, стипендии, пенсии, алименты, дивиденды "и тому подобное"» . Также без лицензии разрешается «осуществлять инвестиции за рубежом за счет средств, которые находятся за пределами Украины - например, осуществлять инвестирование с зарубежных счетов, реинвестировать за пределами Украины, торговать финансовыми инструментами на иностранных биржах и тому подобное». То есть, например, если вы фрилансер и работаете с иностранными заказчиками, то имеете полное право получать доход на свой валютный счет за рубежом, хранить на нем деньги или отправить на депозит, потратить на приобретение акций Гугл, покупку недвижимости в Испании или какие-либо другие цели. Если же вы захотите перечислить валюту на этот счет из Украины – нужно будет получить электронную лицензию НБУ, но по упрощенной процедуре – нужно обратиться в коммерческий банк, в котором у вас открыт счет, ваш банк направит заявку в НБУ, который теперь предоставляет лицензию в электронном виде в автоматизированном режиме в течение нескольких минут.
Согласно постановление НБУ № 54 от 15.06.2017 на основании электронной лицензии физ. лица (без статуса СПД) могут перечислять из Украины на свой счет в зарубежном банке сумму до $50 000 в год (или эквивалент в другой валюте) с целью:
Как это должно работать
Для того, чтобы перечислить денежные средства за рубеж по б/н, физ. лицу нужно:
Коммерческий банк принимает документы и отправляет в запрос в электронном виде в НБУ. В нац. банке для регистрации таких запросов и сбора информации об использовании установленного лимита ввели электронный реестр е-лицензий - автоматизированную информационную систему «Реестр индивидуальных лицензий на осуществление физическими лицами валютных операций» (АИС). После поступления электронного запроса от комбанка в НБУ в таком электронном реестре (лицензий) автоматически создается учетная запись и через несколько минут в комбанк возвращается ответ с номером лицензии. В течение этого же дня ваш банк перечисляет деньги за рубеж. Е-лицензия действует в течение одного дня только на один платеж.
Проблемы/ограничения и перспективы
На практике не все так просто, как хотелось бы. Если говорить о перечислении денег из Украины на зарубежный банковский счет, то сложности связаны как с валютным законодательством, так и существующей банковской практикой. Что касается правильного выбора инструмента инвестирования, то здесь также есть отдельные нюансы, которые нужно учитывать.
Несмотря на существующие сложности есть надежда, что вслед за первыми шагами на пути либерализации валютного законодательства последуют и другие действия в этом же направлении. Старая пост-советская система уйдет в прошлое и украинские граждане, наконец, на практике смогут расширить спектр своих финансовых возможностей.